IRA versus 401(k) ¿Cuál es la diferencia

Una IRA es una cuenta de jubilación que abren las personas, mientras que una 401(k) es una cuenta de jubilación que usted abre a través de su empleador. Conozca las principales diferencias.

Una cuenta de jubilación individual (IRA) y un 401(k) son dos tipos comunes de cuentas de jubilación que ofrecen ventajas fiscales al invertir. La diferencia clave entre los dos es que una IRA es un tipo de cuenta de jubilación que usted abre, financia e invierte por su cuenta, mientras que un 401(k) es una cuenta de jubilación que abre a través de su empleador.

Si desea saber más sobre las diferencias entre una IRA y un 401(k), está en el lugar correcto. Obtenga más información sobre cómo funciona cada tipo de cuenta de jubilación, quién puede contribuir y cuál tiene sentido para usted.

Conclusiones clave

• Una IRA es una cuenta de jubilación que usted abre individualmente, mientras que una 401(k) es una cuenta de jubilación que abre a través de su empleador.

• Tanto las IRA como los 401(k) tienen opciones tradicionales que usted financia antes de impuestos y versiones Roth que se financian con dólares después de impuestos.

• Se le permite contribuir tanto a una IRA como a un 401(k) siempre que cumpla con las reglas de elegibilidad.

¿Cuál es la diferencia entre una IRA y un 401(k)?

Una IRA es una cuenta de jubilación con ventajas fiscales que significa acuerdo de jubilación individual, aunque normalmente se la conoce como cuenta de jubilación individual. Normalmente, una IRA es una cuenta que usted abre como individuo. Sin embargo, algunos tipos de IRA, como una Pensión de Empleado Simplificada (SEP) o una IRA de Plan de Incentivo de Ahorro para Empleados (SIMPLE), permiten a un empleador abrir y financiar una cuenta en su nombre.

Un 401(k) es un tipo de plan de ahorro para la jubilación que los empleadores pueden establecer en nombre de sus trabajadores. Al igual que con una IRA, obtienes ventajas fiscales por ahorrar en un 401(k). Algunas empresas también contribuyen a las cuentas de los empleados, lo que se denomina contrapartida del empleador. Un 401(k) opera bajo las reglas de la Ley de Seguridad de los Ingresos de Jubilación de los Empleados (ERISA), una ley federal que establece estándares mínimos para los planes de jubilación en el lugar de trabajo del sector privado.

Las ventajas fiscales que obtiene con una IRA frente a una 401(k) dependen del tipo de cuenta y las reglas de retiro varían. Sin embargo, si retira dinero de cualquiera de las cuentas antes de los 59 años, podría deber impuestos y una multa del 10%.

Nota

Si trabaja por cuenta propia, puede abrir un 401(k) individual y hacer contribuciones tanto como empleado como como empleador.

Tipos de IRA

Los dos tipos principales de IRA son:

IRA tradicional

Una IRA tradicional es una IRA que le permite realizar contribuciones deducibles de impuestos según sus ingresos, su estado civil para efectos de la declaración de impuestos y si está cubierto por una cuenta de jubilación en el lugar de trabajo. Su dinero crece con impuestos diferidos y, por lo general, paga impuestos cuando lo retira.

Cuenta IRA Roth

Una Roth IRA es un tipo de IRA que se financia con dólares después de impuestos. Aunque no puede deducir sus contribuciones a efectos fiscales, sus retiros están libres de impuestos durante la jubilación si sigue ciertas reglas.

También podrás ser penalizado por retirar tus ganancias anticipadamente, aunque podrás acceder a tus aportaciones cuando quieras sin pagar impuestos ni penalizaciones.

El tratamiento fiscal 401(k)

Con un 401(k), usted difiere una parte de su salario o ingresos a su cuenta de jubilación, que generalmente se invierte en varios fondos de bonos o fondos mutuos. Sin embargo, el tratamiento fiscal puede ser diferente según el tipo de plan 401(k).

401(k) tradicional

• Contribuciones antes de impuestos: sus contribuciones se depositan antes de impuestos o antes de que los impuestos sobre la renta se deduzcan de su cheque de pago, lo que puede reducir su ingreso sujeto a impuestos en el año de la contribución.

• Crecimiento de las ganancias con impuestos diferidos: a medida que su saldo se invierte a lo largo de los años, crece con impuestos diferidos, lo que significa que no paga impuestos sobre las ganancias de capital sobre los ingresos por inversiones.

• Las distribuciones están sujetas a impuestos: cualquier retiro o distribución durante la jubilación se grava a su tasa de impuesto sobre la renta en ese momento.

Rueda 401(k)

• Contribuciones después de impuestos: un Roth 401(k) es similar a un 401(k) normal pero con diferentes tratamientos fiscales. Las contribuciones se realizan después de impuestos o después de que los impuestos sobre la renta se hayan deducido de su cheque de pago. En otras palabras, no obtiene una reducción inicial en su ingreso imponible cuando realiza contribuciones.

• Crecimiento de las ganancias libre de impuestos: a medida que su saldo se invierte a lo largo de los años, no paga ningún impuesto sobre las ganancias durante la jubilación.

• Distribuciones libres de impuestos: con un Roth 401(k), no paga ningún impuesto sobre la renta sobre los retiros durante la jubilación siempre que tenga 59 años y haya mantenido la cuenta durante al menos cinco años. Sin embargo, si recibió contribuciones del empleador a través de un programa de contrapartida, deben mantenerse en una cuenta separada y se gravan al momento de la distribución.

Casi el 90% de los 401(k) también ofrecen una opción Roth para las contribuciones de los empleados, según la 64ª Encuesta Anual del Plan Sponsor Council of Americas sobre planes 401(k) y participación en las ganancias.

Elegibilidad

Para contribuir a una IRA, debe haber obtenido ingresos durante el año fiscal. Los ingresos del trabajo son esencialmente dinero que se gana trabajando, como sueldos, salarios, bonificaciones, propinas e ingresos por trabajo por cuenta propia. Los ingresos por inversiones, los beneficios del Seguro Social, los beneficios por desempleo, las anualidades y las pensiones no cuentan. Una Roth IRA también tiene límites de ingresos.

Si está casado y presenta una declaración de impuestos conjunta, también puede financiar una IRA para su cónyuge, incluso si tiene pocos o ningún ingreso del trabajo. Puede contribuir el menor entre el límite de contribución multiplicado por dos o su ingreso combinado para el año fiscal a través de lo que a menudo se conoce como una IRA conyugal.

Solo puede contribuir a un 401(k) si su empleador ofrece uno. Generalmente, los empleadores deben permitir que los empleados participen en el plan si tienen al menos 21 años y al menos un año de servicio. Los empleadores pueden establecer sus propias reglas en el documento de su plan, pero las reglas no pueden ser más restrictivas.

Por ejemplo, una empresa podría permitir la participación de trabajadores que tengan 18 años o que solo lleven seis meses en su puesto de trabajo. Pero no podían limitar la participación a empleados mayores de 25 años ni exigir dos años de servicio.

Límites de contribución

Las IRA y los 401(k) tienen diferentes límites de contribución anual, que establece el IRS, lo que efectivamente limita la cantidad que puede contribuir cada año.

Límites de contribución de la IRA

El límite de contribución de IRA para 2024 es de $7,000 (frente a $6,500 en 2023) si tiene menos de 50 años. Si tiene 50 años o más, se le permite una contribución adicional de puesta al día de $1,000. Los límites se aplican tanto a las IRA tradicionales como a las Roth.

Sólo puedes aportar la cantidad de ingresos del trabajo que tengas durante el año. Si solo gana $4,000 en 2024, su contribución máxima para el año será de $4,000.

Nota

Tiene hasta el Día de Impuestos para realizar su contribución a la IRA para cualquier año determinado. Por ejemplo, la fecha límite para financiar su IRA para 2024 es el 15 de abril de 2025.

Los límites de contribución al 401(k)

El límite de contribución anual para los 401(k) es de $23,000 (frente a $22,500 en 2023). Puede hacer $8,000 adicionales en contribuciones de recuperación en 2024 si tiene 50 años o más.

Las contribuciones de los empleados y empleadores no pueden exceder lo que sea menor entre $69,000 en 2024 ($66,000 en 2023) o el 100% del salario total de los empleados. Sin embargo, la contribución de recuperación no cuenta para el límite.

Otras consideraciones

Una IRA ofrece mucha más flexibilidad en comparación con una 401(k). Puede abrir una cuenta IRA en la agencia de corretaje que elija. Puede invertir en cualquier acción, bono, fondo mutuo y fondo cotizado en bolsa (ETF) individual que ofrezca su empresa de corretaje.

Sólo puede invertir en un 401(k) a través de su empleador. Su cuenta es administrada por el administrador externo que elija su empresa. Sus opciones de inversión son mucho más limitadas, aunque la mayoría de los planes ofrecen al menos tres opciones de inversión, siendo los fondos mutuos los más comunes. Sin embargo, el plan promedio ofrece de ocho a 12 opciones de inversión.

¿Cuál es el adecuado para usted?

La buena noticia es que si estás intentando elegir entre una IRA y un 401(k), no tienes que elegir una u otra. Se le permite invertir en ambos tipos de cuentas de jubilación, siempre que cumpla con las reglas de elegibilidad. Sin embargo, muchas personas no tienen espacio en sus presupuestos para maximizar tanto una IRA como un 401(k).

Una buena regla general es priorizar la coincidencia con sus empleadores. Supongamos que tu empresa iguala el 50% de tus aportaciones, hasta el 5% de tu salario. Eso es un retorno automático del 50% de su inversión, por lo que querrá aprovecharlo. Si gana un salario de $50,000, intente ahorrar al menos $5,000, o el 10% de su salario, para poder obtener su contrapartida completa.

A partir de ahí, es posible que quieras financiar una cuenta IRA si tienes más dinero para invertir. Una vez que haya alcanzado el límite de contribución, puede asignar el dinero sobrante que tenga para invertir en su 401(k).

Preguntas frecuentes (FAQ)

¿Es una 401 (k) una IRA?

Sí. Un 401(k) es un tipo de IRA o cuenta de jubilación, pero es un plan patrocinado por el empleador en el que usted difiere una parte de su salario al plan en cada período de pago. Una cuenta de jubilación individual (IRA) es una cuenta que usted configura como individuo, que no forma parte de un plan de jubilación pero tiene sus propias reglas.

¿Es mejor tener una IRA o un 401(k)?

Puede tener una IRA y un 401(k), pero cuál es mejor depende de sus objetivos financieros. Un 401(k) le permite contribuir más dinero anualmente en comparación con una IRA.

Además, algunos planes 401(k) ofrecen una contrapartida del empleador, que es dinero gratis porque su empleador contribuye con un porcentaje de su salario a su jubilación. Sin embargo, los 401(k) pueden tener opciones de inversión más limitadas que las IRA.