¿Qué pasa con la herencia de un beneficiario menor

Los menores de edad que son beneficiarios no pueden ser propietarios de bienes propios, por lo que la ley tiene disposiciones especiales sobre lo que sucede cuando heredan bienes. Obtenga más información.

Los menores pueden ser beneficiarios, pero no pueden poseer legalmente sus bienes hasta que sean mayores de edad. Lo que sucede cuando se deja una herencia a un beneficiario que aún es menor de edad depende de la naturaleza del legado y de la ley estatal.

Los menores como beneficiarios de donaciones directas

Cuando la propiedad se deja directamente a un beneficiario menor, como a través de la propiedad conjunta de la propiedad o una cuenta pagadera en caso de muerte, el menor no tendrá la autoridad legal para tomar el control de ella debido a su edad.

Lo mismo se aplica a las herencias recibidas a través de una última voluntad y testamento o de un patrimonio intestado cuando el difunto murió sin un testamento o un fideicomiso en vida se redactó incorrectamente, por lo que sus términos no se cumplieron.

En este caso, la ley estatal determina quién debe recibir el patrimonio del difunto y en qué medidas. Normalmente, los parientes más cercanos heredarán la propiedad. El patrimonio sólo pasará a manos de parientes más lejanos si no hay cónyuge ni hijos.

Lo que sucede con la herencia de un menor en estos casos depende de las leyes del estado donde vive el menor y del valor del legado.

Cuentas UTMA, UGMA y 529

Si el valor de la propiedad dejada al menor no es significativo, generalmente $20,000 o menos, la ley estatal puede permitir que un adulto interesado, como los padres o abuelos del menor, solicite que la herencia del menor se coloque en una cuenta establecida según las Transferencias Uniformes del estado a Ley de Menores (UTMA) o Ley Uniforme de Obsequios a Menores (UGMA).

Estas cuentas pueden retener los fondos del niño hasta que alcance la mayoría de edad18 en la mayoría de los estados, pero a veces hasta los 21. Además, algunos estados permiten que un adulto interesado solicite que la propiedad se coloque en una cuenta 529 para beneficio del menor. Este es un plan de ahorro con ventajas impositivas para ayudar a pagar los costos universitarios futuros o la matrícula de escuelas privadas en la escuela primaria y secundaria.

En algunos estados, un padre puede asumir personalmente la gestión de cantidades muy pequeñas, como donaciones de $5,000 o menos de un abuelo u otro adulto, en nombre de su hijo menor. En estos casos, los padres no tendrían que utilizar una cuenta UTMA, UGMA o 529 especializada.

Tutelas para menores como beneficiarias

Si el valor del activo dejado a un menor es mayor de lo que se puede colocar en una cuenta UTMA, UGMA o 529, o si las leyes del estado donde vive el menor no autorizan este tipo de cuentas para activos heredados, un tribunal- La tutela supervisada debe establecerse en beneficio del menor.

El representante personal designado por el tribunal o el albacea del patrimonio presentará una petición solicitando que se nombre un tutor en nombre del menor para administrar la herencia cuando se haya abierto un patrimonio sucesorio. Si no existe un patrimonio testamentario, como si el menor nombrado es el beneficiario de una póliza de seguro de vida o una cuenta de jubilación, entonces un adulto interesado puede presentar la petición.

El adulto interesado podría ser una tía o un tío, pero no es necesario que sea un familiar. Lo importante es que sea alguien en quien se pueda confiar.

Luego, un juez decidirá a quién nombrar como tutor del menor después de escuchar el testimonio de todas las personas interesadas, a veces incluido el menor si tiene más de una edad específica, generalmente 12 o 13 años. La edad exacta la determina la ley estatal.

En la mayoría de los casos, se elige al padre del niño como tutor a menos que ambos padres hayan fallecido o se determine que son inapropiados o incapaces de desempeñar el deber.

El tutor designado asumirá la gestión y el control de la herencia del menor hasta que éste sea mayor de edad. Los padres que dejan herencias a sus hijos menores pueden evitar gran parte de esta dificultad nombrando a un tutor en sus planes patrimoniales.

El resultado final: madurez

Incluso si un niño tiene la edad legal para ser beneficiario (ya sea 18 o 21 años), es posible que no tenga la madurez para administrar una gran cantidad de dinero. Es por eso que muchos padres en su planificación patrimonial establecen fideicomisos que un niño no puede tocar hasta que sea mayor. Por ejemplo, los niños con problemas de adicción que les harían desperdiciar el dinero imprudentemente también son candidatos para este tipo de plan.

Preguntas frecuentes (FAQ)

¿Qué edad debe tener un beneficiario?

Puedes dejar una herencia a quien quieras. No hay restricciones de edad. Las únicas restricciones se refieren a cuándo el menor puede hacerse cargo de la herencia. En algunos casos, es posible que un beneficiario menor no tenga acceso inmediato a la propiedad después de su muerte, pero será su propietario.

¿Puede un padre gastar la herencia de un hijo?

Los padres no están obligados a dejar herencia a sus hijos. Si un padre decide dejar una herencia a su hijo, también puede optar por revocar esa herencia y gastar el dinero como quiera.